特定口座の投資信託は新NISAへ移すべき？｜手取りと枠を比較

特定口座で持っている投資信託を新NISAに移すべきかどうかは悩むところだよね。

特に特定口座で含み益が出ている場合は、売ったら税金取られるしね。

かといって、新NISAの枠を空けたままにしておくのももったいない。

この記事では、特定口座の投資信託は新NISAに移したほうがいいのかについて考えてみる。

特定口座は利益に税金がかかる

特定口座の何が一番問題かっていうと、やっぱり利益に対して税金がかかるってことなんだよね。

今の税制だと利益に対して20.315%の税金がかかるから、せっかく運用で増やしても結構な金額を持っていかれてしまう。

たとえば、100万円投資して200万円に増えたとする。

そうなると増えた分の利益は100万円になる。

だからその利益100万円に対して20.315%の税金がかかってしまって、20万3150円が税金として取られてしまうんだよね。

だから実質179万6850円しか手元に残らないということになってしまう。

要するに、特定口座で持っている限り手元に残る金が減ってしまう。

 

NISA口座なら税金はゼロ

その点、NISA口座ならどれだけ含み益が増えても、どれだけ儲かっても税金は一切かからない。

だから先ほどの特定口座の例と同じように、100万円投資して200万円に増えたとしても税金はゼロになる。

だから全額取り崩したときに、増えた分の利益も含めて200万円がまるまる手元に残るんだよね。

これが300万円や400万円に増えたとしても同じで、税金は1円も取られない。

特定口座と違って、増えた分をそのまま全部受け取れるのがNISA口座のすごいところなんだよね。

 

手取り額を最大化できる

口座ごとの違いはわかったとして、じゃあ特定口座にあるやつは今すぐ新NISAへ移すべきなのかって話だよね。

それには、実際に計算してみるのが一番わかりやすい。

そこで、特定口座で買った100万円の投資信託が今200万円に増えているとして、年利6%で10年間運用した場合の手取りを計算して比較してみた。

表1：運用シナリオ別の手取り額比較

（筆者作成）

表を見れば一目瞭然なんだけど、10年後の手取り額は今すぐ新NISAへ移した場合が一番多くなる。

逆に特定口座のまま10年間放置すると、最終的に約52.4万円も税金を取られて手取りが一番少なくなってしまう。

それなら早く移したほうがいいと思うんだよね。

 

新NISAの簿価を節約できる

特定口座の投資信託を早く新NISAに移したほうがいいと思う理由はもう1つある。

それは新NISAの簿価を節約できるからなんだよね。

今すぐ移せば、新NISAで使う枠は約179.7万円だけで済む。

でも特定口座のまま持っていて5年後に移すと約233.6万円、もし10年後に移したとすると約305.7万円も枠を食ってしまうことになるんだよね。

ここで忘れてはいけないのは、元々の元本は100万円で同じということだね。

それでも移すタイミングによって、こんなに消費する簿価が変わってしまう。

それなら早く移すに越したことはないよね。

 

まとめ：新NISAへ早く移したほうがいい

この記事では、特定口座の投資信託は新NISAに移したほうがいいのかについて考えてみた。

俺は、枠が空いているなら早く移したほうがいいと思う。

そのほうが最終的な手取りも多くなり、枠の消費も抑えられる。

ただ、それは値上がりする商品を買っていることが前提だけどね。

値下がりし続ける商品だと思っている場合は、口座に関係なく今すぐ売ったほうがいいと思うよ。